我當月購買固定資產(chǎn)或辦公用品之類的，我已經(jīng)付款了，但對方是次月才開票過來，那我當月和次月的分錄分別怎么寫？稅法是以哪個月來作為我們的費用？
資深稅務(wù)籌劃師向TA咨詢
您好！
當月直接做預(yù)付賬款，次月做相關(guān)費用。稅法上一般是按照開票的時間作為費用的、
我們客戶以我們公司名義出國辦展覽，現(xiàn)在收到展覽的政府補貼做的其他應(yīng)付款，現(xiàn)客戶要求這部分補貼不退，轉(zhuǎn)做貨款開票可以嘛？需要什么手續(xù)，比如寫個說明對方蓋章，這樣處理可以嘛，，還是弄其他手續(xù) 你好：建議雙方簽訂購銷合同，在合同中明確將代收的補貼款作為貨款補償。
4月客戶下的合同，但4月未開票，申報增值稅時也沒有做未開票申報，5月又開了17%的票，政策說未做納稅申報不能開17 %，對方又不退票回來，我現(xiàn)在怎么辦呢？補充： 但4月沒有做未開票申報呀 請你記得可以變換做一下，把他當作五月份的銷售收入，不過比較危險，因為有社會風險，如果你去跟稅務(wù)局溝通的話只能做補充申報處理，這樣的話會產(chǎn)生滯納金嗯，甚至罰款。
公司網(wǎng)銀支付水電房租費大概六七十萬元，轉(zhuǎn)到個人戶，對方不開票，我們網(wǎng)銀支付有風險嗎？當初談的時候是不開票的，對方也不愿意開，那我門對公轉(zhuǎn)個人有風險嗎？這種該如何處理！是的，是有稅務(wù)風險的，現(xiàn)在大額付款是被監(jiān)控的，所以要避免這么操作，需要讓對方開票。
你好，我們是設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)，為了促進銷售，我們提供設(shè)備分期付款業(yè)務(wù)，首付30%，剩余款項3年內(nèi)等額本息付款，利率7%。
（三）根據(jù)實施條例第二十八條的規(guī)定，上述不征稅收入用于支出所形成的費用，不得在計算應(yīng)納稅所得額時扣除；用于支出所形成的資產(chǎn)，其計算的折舊、攤銷不得在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。所以，補貼收入除上規(guī)定以外的，其所得稅還是需要繳納的。其次，確認合同方與發(fā)票的收款人之間的關(guān)系，是否是分包關(guān)系，如果有異常，不合稅務(wù)要求，則該退回的發(fā)票應(yīng)退回要求重新開具。
我們公司簽訂了一個咨詢服務(wù)合同，對方預(yù)付了一筆費用，但是具體的服務(wù)金額要明年才能結(jié)算出來，所以今年作為預(yù)收賬款，明年開票，明年確認收入 這樣可以嗎？沒有發(fā)生應(yīng)稅行為的預(yù)收款項可以計入預(yù)收賬款，在收入金額確定時確認收入。
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