小規(guī)模納稅人賬務處理實操

已解決#稅務合規(guī)指導#

1位顧問回復2022-12-13 00:51792人看過

小規(guī)模納稅人會計實戰(zhàn)

專業(yè)顧問回答

: 楊皓強服務年限：3客戶評分：4.9 /5.0
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您好：您的問題不明確，如果想要學習的話，可以到網(wǎng)?？匆恍崉照n程。以上對問題的解答，希望能幫助到您！

引用資料：又逢申報期，小規(guī)模納稅人，您的增值稅優(yōu)惠要這樣享受……

2022-12-13 01:45:01 回復

大家都在問

小規(guī)模納稅人季度銷售額不到9萬的，除了平時確認收入時貸應交稅費應交增值
小規(guī)模納稅人季度銷售額不到9萬的，除了平時確認收入時貸應交稅費應交增值稅之外，還需要做什么賬務處理嗎？由于季度銷售收入不到9萬，不用交增值稅，還要將應交增值稅轉入營業(yè)外收入。以上對問題的解答，希望能幫助到您。
A公司和B個體工商戶都是小規(guī)模納稅人，A和B是加盟關系賬務怎么做？
B領來客戶，A負責簽訂合同，后續(xù)服務，收取傭金，兩家按加盟協(xié)議分成。這樣，B公司的人工費就涉及到所得稅，會造成多交稅。作為加盟關系，一定有一家是品牌提供方。第二種做法，是符合稅法規(guī)定的。且小規(guī)模納稅人月收入3萬元是可以免增值稅的，且企業(yè)所得稅可以享受小微企業(yè)的減免優(yōu)惠政策。第三種辦法明顯屬于違反稅法和會計原則規(guī)定的，不應采納。
公交車輛置換的賬務處理及稅務處理
請問1：投資的舊車輛此時是否需要計入實收資本；或者先不做賬，等到置換后統(tǒng)一以新車入賬；因為置換前后的金額是不變的。1）約定以舊車投資2）投資后再以置換的方式，把新舊車換了，把新車入賬，這算采購了吧？
公司外地的新成立超市單獨辦理營業(yè)執(zhí)照然后按小規(guī)模納稅可以嗎？
當前遇到一個棘手的問題，我們這邊新開一家超市，所有賬務由總公司(外省)在做?，F(xiàn)在領導的意思是想把人工外包給其他單位，每月盈利按比例分成，對方分得的部分會開一張增值稅專票(3％)給我方進行抵扣，領導意思是想給這家超市辦理一個營業(yè)執(zhí)照，并做成小規(guī)模納稅人，想達到這個結果我應該怎么做？您好，可以的，咨詢當?shù)毓ど滩块T辦理，但分公司認定為小規(guī)模納稅人，其進項不得抵扣。
關于小規(guī)模納稅人的賬務處理問題
請教以下問題：1、2018年12月由個體工商戶改成的個人有限公司已經(jīng)連續(xù)四個月零收入申報，請問做成老板家兩個人的工資以及其他開支計入管理費用，可以嗎？這個月公賬收了一筆不開票收入運輸費，如何操作為好？這個開出來的普票在2019季度30萬里不要計提任何稅收，對嗎？
減半征收附加稅的賬務處理
老師好，請問小規(guī)模納稅人減半征收附加稅怎樣賬務處理，稅務局要求要體現(xiàn)減免稅收的數(shù)據(jù)。先正常做計提的分錄，然后將減計征收的金額轉入營業(yè)外收入——稅費減免核算，最后營業(yè)外收入——稅費減免的發(fā)生額就是稅務機關索要的數(shù)據(jù)。