報(bào)稅過(guò)程中，進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅需要和匯總表及認(rèn)證清單中的金額一致么？

已解決#稅務(wù)合規(guī)指導(dǎo)#

1位顧問(wèn)回復(fù)2022-11-22 01:20833人看過(guò)

專業(yè)顧問(wèn)回答

: 鮑琦服務(wù)年限：6客戶評(píng)分：4.8 /5.0
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必須一致，不一致將會(huì)產(chǎn)生后續(xù)稅務(wù)系統(tǒng)報(bào)錯(cuò)，從而觸動(dòng)稅務(wù)稽查等不良后果。

引用資料：松江免稅普通發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

2022-11-22 02:10:01 回復(fù)

大家都在問(wèn)

免稅產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的處理
免稅產(chǎn)品做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，無(wú)法劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么判斷，企業(yè)的固定資產(chǎn)能正常抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎，還是納入計(jì)算免稅產(chǎn)品的轉(zhuǎn)出金額，謝謝老師如果公司只生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，那么進(jìn)項(xiàng)稅都不能抵扣
稅負(fù)低造成原材料賬面金額越來(lái)越大
公司每月開票20萬(wàn)，銷項(xiàng)稅額3.4萬(wàn)，稅負(fù)1.5%，入庫(kù)原材料18.24萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額3.1萬(wàn)。問(wèn)題是銷售20萬(wàn)，光原材料支出都18.24萬(wàn)了，只有1.76的利潤(rùn)。之前會(huì)計(jì)每個(gè)月都按照稅負(fù)入庫(kù)原材料，，每次都少領(lǐng)用原材料，造成原材料賬面金額越來(lái)越大，怎么辦才好？
房地產(chǎn)企業(yè)申請(qǐng)稅務(wù)簡(jiǎn)易征收，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在會(huì)計(jì)核算有什么變化？
老師，你好，我公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，但現(xiàn)在已申請(qǐng)稅務(wù)簡(jiǎn)易征收，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在會(huì)計(jì)核算有什么變化？請(qǐng)問(wèn)實(shí)行簡(jiǎn)易征收時(shí)是不是我收到發(fā)票無(wú)所謂是增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票，和以前的賬務(wù)處理都是一樣的嗎？我想搞明白的是：房產(chǎn)老項(xiàng)目實(shí)行簡(jiǎn)易征收的，不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，但我公司現(xiàn)在取得增值稅專用發(fā)票，我現(xiàn)在的賬面處理是按實(shí)際支付的金額入賬，沒(méi)有扣掉稅金部分的金額，這樣操作是對(duì)的嗎？比如我公司購(gòu)買辦公系統(tǒng)軟件取得增值稅專用發(fā)票的金額為1萬(wàn)元，那我入賬時(shí)借：管理費(fèi)用1萬(wàn)元，貸：銀行存款。
采購(gòu)折讓涉及的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出及開票問(wèn)題
銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購(gòu)買方，以及購(gòu)買方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的，銷售方可在新系統(tǒng)中填開并上傳《信息表》。
請(qǐng)問(wèn)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅留抵金額越來(lái)越大，應(yīng)如何應(yīng)對(duì)與處理？
由于房地產(chǎn)公司營(yíng)改增后繳納增值稅，那么，在房地產(chǎn)開發(fā)沒(méi)有完工之前，勢(shì)必會(huì)產(chǎn)生大量留抵稅額，這些留抵稅額在主房地產(chǎn)開發(fā)完畢，銷售出去以后，就會(huì)抵扣銷項(xiàng)稅額。因此，如果不存在會(huì)虛開發(fā)票等違法問(wèn)題，進(jìn)項(xiàng)稅留抵較大不會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。按照規(guī)定：增值稅專用發(fā)票、公路內(nèi)河貨物運(yùn)輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，應(yīng)在開具之日起180日內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理認(rèn)證，并在認(rèn)證通過(guò)的次月申報(bào)期內(nèi)，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
楊浦如果想進(jìn)行藝術(shù)品投資，哪種業(yè)模式是最合規(guī)的？
依據(jù)該辦法第十三條規(guī)定，從保稅區(qū)進(jìn)入非保稅區(qū)的貨物，按照進(jìn)口貨物辦理手續(xù)；從非保稅區(qū)進(jìn)入保稅區(qū)的貨物，按照出口貨物辦理手續(xù)，出口退稅按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。海關(guān)對(duì)保稅區(qū)與非保稅區(qū)之間進(jìn)出的貨物，按照國(guó)家有關(guān)進(jìn)出口管理的規(guī)定實(shí)施監(jiān)管。本次進(jìn)口舊設(shè)備，應(yīng)該是按照進(jìn)口設(shè)備辦理相關(guān)手續(xù)，繳納相應(yīng)的關(guān)稅、增值稅。比如從投資主體類型來(lái)講，包括公司、個(gè)體、合伙等，稅收規(guī)定并不一致，但哪種方式節(jié)省稅款，確實(shí)不能一概論之。