總公司代分公司發(fā)放工資

1位顧問回復2022-10-31 00:26628人看過

分公司2月初才辦理好營業(yè)執(zhí)照。稅務暫未進行備案。但是12月份己發(fā)生該分公司人員工資。我現(xiàn)在如果報這部分人員的個人所得稅？這部分人員的工資，我在12月未計提，1月發(fā)放時計入其他應收款科目了。這樣做對嗎？

補充：

那我現(xiàn)在需要怎么調(diào)整科目？我將這部分人員的工資補提應付職工薪酬，進入總公司的成本。分公司正式建賬后，再沖成本費用，掛分公司的往來款?？梢詥?？

專業(yè)顧問回答

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您好！

處理不正確，工資還是應正常計提并通過應付職工薪酬科目核算。

引用資料：浦東施工資質(zhì)審批流程

2022-10-31 01:10:01 回復

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工資和社保稅前扣除的情況
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