進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除10 %，附加稅計(jì)提基數(shù)怎么算

已解決#稅務(wù)合規(guī)指導(dǎo)#

1位顧問(wèn)回復(fù)2024-09-08 13:14663人看過(guò)

請(qǐng)問(wèn)老師，進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除10 %，附加稅計(jì)提基數(shù)是按增值稅扣除后的金額(實(shí)際繳納金額)還是按扣除前的金額(應(yīng)交金額)?

專業(yè)顧問(wèn)回答

: 袁蓉蓉服務(wù)年限：7客戶評(píng)分：4.9 /5.0
中級(jí)會(huì)計(jì)師向TA咨詢

您好!

附加稅以實(shí)際繳納的增值稅額為基數(shù)計(jì)算繳納。

回答僅供參考。

引用資料：嘉定合理規(guī)合規(guī)費(fèi),找專業(yè)公司劃算!

2024-09-08 14:10:31 回復(fù)

大家都在問(wèn)

嘉定注冊(cè)公司有什么利弊
您好，很高興為您解答！在嘉定注冊(cè)公司目前可以享受國(guó)家扶持有：落戶獎(jiǎng)、經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)、人才獎(jiǎng)、辦公用房補(bǔ)貼、企業(yè)上市獎(jiǎng)、特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)：一：落戶獎(jiǎng) 新落戶及認(rèn)定的總部型企業(yè)，根...
增值稅附加稅計(jì)提基數(shù)
7月的未交增值稅為4萬(wàn)5,進(jìn)項(xiàng)稅為42萬(wàn),公司為服務(wù)業(yè)可以加計(jì)抵扣10%,還繳納了稅控機(jī)服務(wù)費(fèi)1300,本期實(shí)際應(yīng)繳納的增值稅為4萬(wàn)5-4萬(wàn)2-1300=1700。那計(jì)提附加稅的基數(shù)是4萬(wàn)5還是1700?
請(qǐng)教附加稅的計(jì)稅依據(jù)
老師你好，城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加的計(jì)稅依據(jù)是根據(jù)增值稅、消費(fèi)稅來(lái)計(jì)算，這里的增值稅是扣除了進(jìn)項(xiàng)稅后的應(yīng)繳增值稅，還未扣除進(jìn)項(xiàng)稅的增值稅為計(jì)稅依據(jù) 您好：是增值稅應(yīng)納稅額和消費(fèi)稅應(yīng)納稅額。以上對(duì)問(wèn)題的解答，希望能幫助到您！
我想請(qǐng)教關(guān)于增值稅，地稅方面的問(wèn)題
開票29000，11%的稅，已在外地預(yù)繳增值稅522.52，城建稅36.58，印花稅8.5，當(dāng)月認(rèn)證發(fā)票稅額4152.33，如何做分錄。還有地稅的附加稅該怎樣計(jì)提，這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅了是不是就不用計(jì)提附加稅了，只按照已繳納的增值稅522.52計(jì)提教育稅附加、水利費(fèi)。以上答復(fù)供參考，希望能對(duì)您有所幫助！
在留底抵欠的那部分增值稅是否免征附加稅
9月實(shí)際上銷項(xiàng)稅額8萬(wàn) 無(wú)進(jìn)項(xiàng)稅額，產(chǎn)生8萬(wàn)的增值稅，10月份無(wú)銷項(xiàng) 有7萬(wàn)進(jìn)項(xiàng) ，現(xiàn)在申請(qǐng)留底抵欠，9月10月一起申報(bào) ，請(qǐng)問(wèn) 要交多少附加稅以8萬(wàn)還是1萬(wàn)計(jì)征您好！9月份要交增值稅8萬(wàn)，及對(duì)應(yīng)的城建稅及教育費(fèi)附加。因此附加稅應(yīng)以8萬(wàn)來(lái)計(jì)征。
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出部分需要從銷項(xiàng)稅中減出嗎？
老師，這月有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、加計(jì)抵扣10%的進(jìn)項(xiàng)稅額、280元的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)時(shí)，是銷項(xiàng)稅-280-不能轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅-加計(jì)抵扣10%的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？并且以此作為基數(shù)計(jì)算附加稅嗎？