注會(huì)，稅法，企業(yè)所得稅

1位顧問(wèn)回復(fù)2023-11-30 19:16658人看過(guò)

請(qǐng)問(wèn)老師:（3）中的納稅調(diào)整金額怎么算？具體涉及的知識(shí)點(diǎn)是什么呢。。。多謝

專業(yè)顧問(wèn)回答

: 趙喬兵服務(wù)年限：5客戶評(píng)分：4.8 /5.0
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您好，謝謝您的信任與提問(wèn)，總共需要調(diào)增65萬(wàn)。其中60萬(wàn)元預(yù)計(jì)負(fù)債，因只是預(yù)計(jì)，實(shí)際未發(fā)生，所以應(yīng)納稅調(diào)增。攤銷的5萬(wàn)元，因未付款，且未取得合法有效的扣稅憑證，因此不能在稅前攤銷。

引用資料：公司哪些收入需要繳納企業(yè)所得稅

2023-11-30 19:48:36 回復(fù)

大家都在問(wèn)

租賃公司匯總繳納增值稅和企業(yè)所得稅問(wèn)題
對(duì)于匯總納稅，企業(yè)所得稅、增值稅有不同規(guī)定，問(wèn)題描述背景不清晰，無(wú)法判斷貴公司當(dāng)期的做法是否正確。具體操作方法可以查看： http://www.chinatax.gov.cn/n810341/n810755/c1144346/content.html 關(guān)于印發(fā)《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》的公告 2、增值稅匯總納稅增值稅匯總納稅，需要按規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)之后，才可以匯總納稅。總機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)不在同一縣（市）的，應(yīng)當(dāng)分別向各自所在地的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅；經(jīng)財(cái)政部和國(guó)家
浦東注冊(cè)公司后，必須要有會(huì)計(jì)上崗的員工嗎？還是可以自己弄
企業(yè)所得稅減免稅優(yōu)惠政策企業(yè)所得稅條例原則規(guī)定了兩項(xiàng)減免稅優(yōu)惠，一是民族區(qū)域自治地方的企業(yè)需要照顧和鼓勵(lì)的，經(jīng)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，可以實(shí)行定期減稅或免稅；二是法律、行政法規(guī)和**有關(guān)規(guī)定給予減稅免稅的企業(yè)，依照規(guī)定執(zhí)行。對(duì)稅制改革以前的所得稅優(yōu)惠政策中，屬于政策性強(qiáng)，影響面大，有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和維護(hù)社會(huì)安定的，經(jīng)**同意，可以繼續(xù)執(zhí)行。
建筑勞務(wù)公司工人工資問(wèn)題？？？？
老師你好，問(wèn)題1我們公司是一般納稅人，建筑勞務(wù)公司，今年給甲方開(kāi)的都是專票，我們公司自己本身收不到專票，這樣只有出項(xiàng)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)對(duì)公司有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)，？問(wèn)題2我們的公司企業(yè)所得稅是核定的。成本就是工人的工資，現(xiàn)在做成本就是工資表，工人簽字按手印在3500以下開(kāi)現(xiàn)金，想問(wèn)一下這么操作我們會(huì)面臨什么風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該怎么操作？問(wèn)題3勞務(wù)公司稅法上要沒(méi)要求必須給紅米民工上保險(xiǎn)，這個(gè)保險(xiǎn)是什么保險(xiǎn)？
職工防暑降溫費(fèi)到底應(yīng)該怎么處理
老師，在企業(yè)所得稅法實(shí)施條例第四十條規(guī)定的職工福利費(fèi)中包括:職工防暑降溫費(fèi)，可是又說(shuō)要把企業(yè)給員工發(fā)放的防暑降溫費(fèi)并入發(fā)放當(dāng)月的工資中，按工資薪金所得計(jì)征個(gè)稅，這個(gè)到底應(yīng)該怎么處理，是按14%稅前扣除呢，還是按工資處理，發(fā)生時(shí)，怎樣做會(huì)計(jì)分錄您好！計(jì)入工資薪金以上對(duì)問(wèn)題的解答，希望能幫助到您！
楊浦提供IT系統(tǒng)的升級(jí)維護(hù)服務(wù)視為特許權(quán)的正確性，及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)
轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入扣除為取得該股權(quán)所發(fā)生的成本后，為股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得。通過(guò)支付現(xiàn)金方式取得的投資資產(chǎn)，以購(gòu)買價(jià)款為成本。請(qǐng)注意，不是只有特許權(quán)使用費(fèi)需要交預(yù)提所得稅，其他所得同樣需要交納，即便是變?yōu)槠渌客瑯舆€是需要繳納。
老師這個(gè)題的是（3）怎么算企業(yè)所得稅額，別的題都會(huì)就這個(gè)研發(fā)支出這個(gè)地
假定稅法規(guī)定的使用年限及預(yù)計(jì)凈殘值與會(huì)計(jì)規(guī)定相同。當(dāng)年度發(fā)生研究開(kāi)發(fā)支出5 000 000元，較上年度增長(zhǎng)20%。其中3 000 000元予以資本化;截至20×8年12月31日，該研發(fā)資產(chǎn)仍在開(kāi)發(fā)過(guò)程中。稅法規(guī)定，按企業(yè)的實(shí)際情況，可按實(shí)際發(fā)生研究開(kāi)發(fā)支出的150%加計(jì)扣除應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款1 000 000元。